新能源企業IPO/再融資募投項目如何“避坑”？詳細攻略來了

募投項目可行性研究的重要性

募投項目可行性研究工作與招股說明書中“募集資金運用”這一關鍵章節呈關聯映射關系，是證監會審核是否過會的要點之一，直接關系到企業能否上市成功。募投項目以及募集資金使用等對投資者判斷企業發展潛力以及項目投資前景和價值具有重要的參考價值，對上市企業未來發展規劃及戰略具有指導意義。因此，聘請專業咨詢機構規劃、設計合理的募投項目對企業通過證監會發審委審核至關重要。

招股說明書募投資金運用披露內容

募集資金運用章節需要詳細披露發行人募集資金運用情況，募集資金投資項目與公司現有業務和核心技術的關系，募集資金投資項目具體情況和未來發展規劃。其中募集資金投資項目具體情況主要為募投項目可行性研究報告中的內容，要充分論證募投項目實施的必要性和可行性，并對募投項目的技術、工藝流程、環保投入、資金投入與產出，項目的經濟效益，項目的社會效益、項目所面臨的風險與規避措施進行詳細的分析和論證。

企業IPO/再融資常見募投項目類型

企業募集資金投資項目常見類型主要包括生產類項目（新建/擴產）、收購股權/增資類項目、收購資產類項目、信息化建設系統項目、研發中心建設項目、營銷與網絡服務建設項目等。其中前三類項目均涉及到詳細的投入產出分析，需要進行詳細的財務測算。

EVTank募投項目可行性研究咨詢服務流程

EVTank-募投項目可行性研究咨詢服務流程分為項目準備階段、項目實施階段和項目反饋階段，包括了項目設計、市場調研、行業分析和經濟效益測算，配合企業完成發改委的項目備案，協助券商完成企業招股書，全力幫助企業完成IPO上市。

EVTank募投項目可行性研究服務與傳統設計院/咨詢公司的區別

傳統設計院/咨詢公司一般對行業和市場了解不夠，只能按照發改委《企業投資項目可行性研究報告編寫參考大綱》的框架來編寫，類似八股文寫作，僅僅滿足發改委備案需求，對企業實際經營決策作用不大。另一方面，EVTank作為專業的IPO咨詢公司，專注于新能源產業鏈，長期針對擬上市項目提供服務，深諳發審規則與資本運作模式，更契合擬上市企業訴求，且滿足企業實際經營決策需要。

EVTank獨特的優勢

豐富的咨詢經驗。伊維經濟研究院成立于2014年，主要團隊來自于工業和信息化部賽迪研究院，擁有十年以上為國家部委和地方政府園區以及相關企業提供政策研究，市場調研，產業規劃和管理咨詢業務的經驗。從2009年創業板開始，團隊累計為上百家公司提供過IPO咨詢和再融資咨詢服務，與國內80%以上的投行、會計師事務所等均有深度的合作。

扎實的行業研究積累。伊維經濟研究院專注于新能源汽車產業鏈、儲能產業鏈、智能汽車產業鏈，新材料產業鏈和新能源產業鏈的研究和咨詢。在鋰離子電池及材料、有色金屬材料、儲能、氫能和燃料電池、電動汽車、驅動電機、電控系統、汽車零部件、消費電子、光伏、風電、新材料等領域有深厚的研究積累。每年發布行業發展白皮書，梳理行業發展情況。

完善的產業鏈數據庫。伊維經濟研究院以行業研究為基礎，搭建了重點領域的完整的數據庫，并結合其他外部數據庫構建了龐大的數據庫體系，旗下擁有獨立的大數據研究院，為項目執行過程中數據底稿、數據來源、數據支撐提供了有力的支撐。

有跡可循的歷史數據。研究院在重點關注的產業里面擁有近10年的研究積累，行業的產銷量、市場規模、企業的競爭格局、技術和市場趨勢等數據擁有完整的研究歷史積累，且在互聯網和傳統雜志等有跡可循，進一步保證了數據和研究成果的公正性。

公認的權威性和知名度。研究院每年發布大量的行業發展白皮書，競爭力品牌榜，行業研究報告等研究成果大量的行業媒體、上市公司年報、企業招股說明書、地方政府規劃報告、券商研究報告等引用，在行業內企業、政府和金融機構等具備絕對的權威性，且在所關注的領域內具備較高的知名度。

專業的研究團隊。研究院研究團隊全部擁有碩士及以上學歷，專業涵蓋汽車、新材料、化工、能源、電力等工程類專業，也涵蓋會計、財務、經濟學、金融等財經類專業。復合型的團隊構成有助于深刻理解擬服務企業的產業和技術的基礎上，為企業的IPO咨詢、財務規劃、財務測算提供專業型的支撐服務。

新能源產業鏈企業IPO/再融資募投項目可行性研究報告基本框架參考

第一章 項目總論

一、項目名稱及承辦單位

二、編制依據

三、項目概要

（一）項目建設內容

（二）項目建設目標

四、研究結論

（一）主要技術經濟指標

（二）可行性研究結論

第二章 項目建設必要性和可行性分析

一、項目建設背景

（一）項目建設政策背景

（二）項目建設行業背景

（三）項目建設單位背景

二、項目必要性

（一）下游市場需求旺盛與公司產能不足的長期矛盾要求必須擴大產能

（二）激烈市場競爭要求公司升級產品產能提高競爭力

（三）行業規模效應特點要求公司必須擴大產能以降低成本

（四）其他必要性分析

（五）項目必要性總結

三、項目可行性分析

（一）可行性分析1

（二）項目建設符合國家產業政策和發展規劃

（三）公司的技術和生產工藝積累豐厚，研發實力強大

（四）優質客戶資源為項目的市場消化提供保障

（五）項目可行性總結

第三章 項目所在市場分析

一、產業鏈研究

（一）產業鏈結構圖

（二）上游原材料產業

（三）下游應用領域

二、市場發展現狀

（一）發展歷程

（二）政策分析

（三）標準體系分析

1、海外相關標準

2、中國相關標準

（四）海外產業化發展現狀

（五）中國產業化發展現狀

三、企業競爭格局分析

（一）技術型初創公司

（二）轉型公司

（三）跨界進入型公司

四、市場發展趨勢及預測

第四章 本項目建設單位和競爭力分析

一、公司簡介

二、公司業務情況

三、公司管理團隊

四、公司組織結構

五、公司競爭力分析

（一）技術

（二）產品

（三）營銷

（四）制造

（五）供應鏈

第五章 原料、輔料、燃料及動力供應

一、主要原材料、輔助材料、燃料的種類、規格、年需要量

二、物料平衡表

三、主要原材料市場分析

四、水電氣和其他動力供應

第六章 建廠條件和廠址選擇

一、建廠條件

二、廠址選擇原則及結論

三、存在問題

第七章 總圖運輸、儲運和土建

一、總圖運輸

二、儲運

三、土建

第八章 生產工藝及產品分析

一、產品分析

（一）產品介紹

（二）產品主要材料

（三）產品特點

（四）產品應用前景

二、生產工藝技術方案

（一）工藝流程圖

（二）技術特點

（二）制備流程

三、生產設備選型

第九章 項目建設方案和建設目標

一、項目建設內容

二、項目產品方案

三、項目建設目標

四、項目建設進度

第十章 建設地點與工程建設方案

一、建設地點

（一）建廠條件

（二）廠址選擇原則及結論

（三）基礎設施

（四）自然條件

（五）配套市政條件

二、工程建設方案

（一）總體布局

（二）主體工程

（三）配套工程

第十一章 節能

一、編制依據

二、項目用能情況

三、能源供應情況

四、項目節能分析與措施

五、能源計量和管理

六、結論

第十二章 節水

一、編制依據

二、項目用水概況

三、水資源供應狀況

四、水耗指標及分析

五、項目節水技術應用與措施3

六、用水計量和管理

第十三章 消防

一、編制依據

二、工程的火災危險類別

三、采用的防火措施及配置的消防系統

第十四章 環境保護

一、項目所在地區環境質量現狀

二、執行的有關環境保護法律、法規和標準

三、工程概況

四、主要污染源及主要污染物

五、污染物治理措施及預期效果

六、環境影響分析

七、綠化

八、環境管理及監測

九、存在的問題及建議

第十五章 職業衛生

一、設計中采用的法律法規、部門規章和標準規范

二、職業病危害因素和職業病分析

三、設計中采取的職業衛生防護措施

四、職業衛生管理機構

五、專項投資估算

六、預期效果及建議

第十六章 項目組織機構與人力資源配置

一、組織機構

二、人力資源配置

（一）生產班制劃分

（二）勞動定員

第十七章 投資估算與資金籌措

一、固定資產投資估算

（一）投資估算方法與說明

（二）投資估算構成

（三）分項投資構成

二、資金來源與使用計劃

第十八章 項目財務評價

一、項目收入計劃

二、項目總成本測算

（一）生產成本

（二）固定資產折舊費

（三）銷售費用

（四）管理費用

（五）研發費用

三、項目盈利能力分析

四、項目經濟效益和社會效益分析

（一）經濟效益分析

（二）社會效益分析

第十九章 項目風險分析

一、市場風險

二、管理風險

三、人才流失風險

四、其他風險

第二十章 可行性研究及評價總體結論

第二十一章 附表

附表1 投資估算表

附表2 資金籌措表

附表3 銷售收入及稅金估算表

附表4 總成本費用估算表

附表5 損益及利潤分配表

附表6 項目現金流量表

附表 7 項目貸款償還期計算表